Bảo lãnh ngân hàng là gì? Thủ tục và quy trình bảo lãnh ngân hàng

Bảo lãnh ngân hàng là gì? Thủ tục và quy trình bảo lãnh ngân hàng như thế nào? Những câu hỏi này sẽ được chúng tôi giải đáp trong bài viết dưới đây để các bạn tham khảo.

1. Bảo lãnh ngân hàng là gì?

Khái niệm bảo lãnh ngân hàng được quy định theo Thông tư Số 07/2015/TT-NHNN, đây là sự cam kết của bên thứ 3 (bên bảo lãnh) với bên có quyền (bên nhận bảo lãnh) về việc thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho bên được bảo lãnh.

Đặc điểm của bảo lãnh ngân hàng:

• Bảo lãnh ngân hàng là một giao dịch kép, thương mại đặc thù.
• Đây là loại hình bảo lãnh vô điều kiện (còn gọi là bảo lãnh độc lập).
• Các đoàn thể, tổ chức sẽ đứng ra bảo lãnh ngoài tư cách bảo lãnh còn là một nhà kinh doanh ngân hàng.
• Giao dịch đó tạo ra hệ quả tạo lập giữa hai hợp đồng, bao gồm dịch vụ bảo lãnh với hợp đồng/ cam kết bảo lãnh. Điều đó liên quan chặt chẽ với nhau nhưng độc lập về quyền, nghĩa vụ pháp lý của các chủ thể.
• Bảo lãnh ngân hàng còn được xem là giao dịch được thực hiện và xác lập dựa vào chứng từ, từ việc cam kết bảo lãnh (thư bảo lãnh) đến việc người với những tổ chức được bảo lãnh thực hiện nghĩa vụ điều phải thiết lập bằng văn bản.

2. Các loại bảo lãnh ngân hàng

Bảo lãnh ngân hàng có nhiều loại để khách hàng lựa chọn

2.1. Dựa vào phương thức phát hành

• Bảo lãnh trực tiếp
• Bảo lãnh gián tiếp
• Bảo lãnh được xác nhận
• Đồng bảo lãnh

2.2. Theo hình thức sử dụng

Bao gồm hai dạng là bảo lãnh có điều kiện đi kèm, bảo lãnh vô điều kiện

>>> Bạn có biết: Trái phiếu và cổ phiếu là gì? Trái phiếu khác cổ phiếu ở điểm gì?

2.3. Theo từng mục đích sử dụng

• Bảo lãnh thực hiện hợp đồng
• Bảo lãnh đảm bảo hoàn trả vốn vay (Bảo lãnh vay vốn)
• Bảo lãnh thanh toán
• Bảo lãnh dự thầu
• Bảo lãnh bảo hành hay bảo lãnh đảm bảo chất lượng sản phẩm theo hợp đồng
• Bảo lãnh đảm bảo hoàn trả tiền ứng trước
• Bảo lãnh miễn khấu trừ giá trị hoá đơn

Bên cạnh đó, còn có các dạng bảo lãnh gồm:

• Thư tín dụng dự phòng (L/C)
• Bảo lãnh hối phiếu
• Bảo lãnh thuế quan
• Bảo lãnh phát hành chứng khoán

3. Thủ tục và quy trình bảo lãnh ngân hàng

Dưới đây là các bước làm bảo lãnh tại ngân hàng, trong đó gồm những giấy tờ, hồ sơ cần chuẩn bị:

Bước 1: Kí hợp đồng

Hai bên sẽ thực hiện ký hợp đồng dựa vào những tiêu chí bao gồm xây dựng, thanh toán, dự thầu. Phía bên đối tác sẽ đưa ra yêu cầu bảo lãnh ngân hàng nhằm đảm bảo cho đối phương hoàn thành đúng tiến độ dự án như trên hợp đồng đã ký.

Bước 2: Lập hồ sơ

Việc lập hồ sơ được thực hiện theo thông tư Số 07/2015/TT-NHNN điều 13, khách hàng sau khi chuẩn bị xong hồ sơ sẽ gử đề nghị bảo lãnh đến ngân hàng hay các tổ chức tài chính bao gồm:

• Tài liệu về khách hàng
• Văn bản đề nghị bảo lãnh
• Tài liệu về nghĩa vụ được bảo lãnh
• Tài liệu về biện pháp bảo đảm (nếu có)
• Tài liệu về các bên liên quan khác (nếu có)

Bước 3: Xét duyệt

Sau khi nhận được hồ sơ bảo lãnh ngân hàng, tổ chức nhận bảo lãnh sẽ xét duyệt những nội dung trong hồ sơ gồm những tiêu chí: tính hợp pháp, khả thi của dự án bảo lãnh; đánh giá khả năng tài chính của khách hàng và năng lực pháp lý, hình thức bảo đảm của khách hàng.

Nếu đáng ứng mọi tiêu chí trên thì bên tổ chức sẽ ký kết đồng cấp bảo lãnh và thư bảo lãnh với khách hàng.

>>> Tham khảo thêm: Lãi kép là gì? Sức mạnh của lãi suất kép trong đầu tư, cách áp dụng

Bước 4: Thông báo thư bảo lãnh

Tổ chức đứng ra bảo lãnh sẽ gửi thư bảo lãnh cho đối tác của khách hàng là tổ chức sẽ đứng ra bảo lãnh cho khách hàng. Trong thư sẽ gồm có những quy định rõ ràng về nội dung cơ bản trong hợp đồng cấp bảo lãnh.

Bước 5: Thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh

Dựa vào điều 21 thông tư số 07/2015/TT-NHNN, tổ chức đứng ra bảo lãnh sẽ thực hiện đầy đủ nghĩa vụ bảo lãnh với bên được bảo lãnh nếu phát sinh xảy ra.

Bước 6: Yêu cầu thực hiện nghĩa vụ tài chính

Phía bên tổ chức đứng ra bảo lãnh sẽ yêu cầu khách hàng thực hiện nghĩa  vụ tài chính của mình với phía ngân hàng bao gồm: trả nợ gốc, lãi, phí.

4. Phí bảo lãnh ngân hàng hạch toán như thế nào?

Phía bên tổ chức tài chính như ngân hàng sẽ đứng ra bảo lãnh cho bên được nhận bảo lãnh. Dù vậy, bên được bảo lãnh sẽ phải chịu một khoản phí với người bảo lãnh. Chi phí đó để bù lại cho hoạt động mà tổ chức tài chính bỏ trả từ trước với những rủi ro có thể chịu trách nhiệm.

Về phía tổ chức tài chính, phí bảo lãnh này sẽ được tính vào phí dịch vụ đồng thời đóng góp trực tiếp vào lợi nhuận của ngân hàng.

Theo đó, chi phí này được coi như phí “ bảo kê”. Theo đó, phần chi phí bảo lãnh của tổ chức tài chính đứng ra “bảo kê” cho phía đơn vị doanh nghiệp, tư nhân được tính theo công thức dưới đây:

Phí bảo lãnh = Số tiền bảo lãnh * Tỷ lệ phí * Thời gian bảo lãnh

Trong đó:

Số tiền bảo lãnh: Khoản tiền này được bên bảo lãnh đứng ra trả thay cho bên cần bảo lãnh, nếu như bên bảo lãnh không đủ khả năng chi trả như trong giao dịch và hợp đồng đấu thầu.

Tỷ lệ phí (%): Với từng loại bảo lãnh của các tổ chức tài chính hay ngân hàng sẽ có tỷ lệ bảo lãnh khác nhau.

Thời gian bảo lãnh: Là thời gian việc bảo lãnh cam kết giữa 2 bên.

Bài viết trên đây nhằm giúp bạn giải đáp thắc mắc bảo lãnh ngân hàng là gì? Đồng thời có thể chuẩn bị đầy đủ hồ sơ, thủ tục khi làm bảo lãnh ngân hàng. Đừng quên theo dõi bài viết tiếp theo để cập nhật thông tin liên quan khác. Chúc bạn thành công!