Trái phiếu không chuyển đổi là gì? Đây là một nhánh nhỏ của trái phiếu. Vậy ưu và nhược điểm của loại trái phiếu này là gì? Hãy cùng tìm hiểu trong bài viết này!
Nội dung tóm tắt
Trái phiếu- Tìm hiểu về trái phiếu không chuyển đổi là gì?
Trái phiếu là gì?
Trái phiếu là chứng nhận nghĩa vụ nợ của các doanh nghiệp hoặc các tổ chức có thẩm quyền phát hành. Ở nước ta, trái phiếu thường do kho bạc nhà nước hoặc chính phủ phát hành. Khi đến kỳ đáo hạn, người mua trái phiếu sẽ nhận được cả gốc và lợi tức như đúng số tiền ghi trên cuống phiếu. Một số trái phiếu được trả lãi theo định kỳ tùy thuộc vào cơ quan phát hành trái phiếu.
>> Tìm hiểu thêm: trái phiếu kho bạc là gì?
Trái phiếu có in các thông tin như: điều khoản cho vay, thời gian thực hiện (thời gian đáo hạn), mệnh giá, lợi tức. Phần lớn các trái phiếu phát hành sẽ có giá từ 100.000 đồng trở lên và phụ thuộc nhiều vào các yếu tố như thời điểm đáo hạn, danh tiếng của tổ chức và coupon. Trong trường hợp người mua trái phiếu không muốn sở hữu nữa thì vẫn có thể bán cho những nhà đầu tư khác.
Trái phiếu không chuyển đổi là gì?
Trái phiếu không chuyển đổi là một trong nghĩa loại trái phiếu được phát hành và nhà đầu tư khi mua trái phiếu sẽ không được chuyển đổi thành cổ phiếu phổ thông của công ty đã phát hành.
Để phát hành trái phiếu không chuyển đổi cần đáp ứng những điều kiện nào?
Các công ty muốn phát hành trái phiếu không chuyển đổi cần tuân thủ các điều kiện mà luật quy định. Cụ thể căn cứ theo Nghị định 163/2018/NĐ-CP quy định về điều kiện phát hành bao gồm:
>> Xem thêm: trái phiếu chính phủ là gì
- Công ty phát hành trái phiếu không chuyển đổi phải là công ty cổ phần hoặc công ty trách nhiệm hữu hạn được thành lập hợp pháp;
- Công ty có thời gian hoạt động tối thiểu là 1 năm, xác định dựa trên ngày cấp Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp;
- Báo cáo tài chính của năm liền kề năm phát hành được kiểm toán theo quy định.
- Giới hạn số lượng nhà đầu tư tham gia giao dịch trái phiếu.
- Có phương án phát hành trái phiếu không chuyển đổi và được cơ quan thẩm quyền phê duyệt và chấp thuận.
- Điều kiện an toàn tài chính và an toàn trong hoạt động.
- Thanh toán tiền gốc và lãi của trái phiếu phát hành trước đó (nếu có).
Lưu ý: Trong trường hợp doanh nghiệp được tổ chức lại hoặc chuyển đổi, thời gian hoạt động được tính là thời gian hoạt động của doanh nghiệp bị chia (trong trường hợp chia doanh nghiệp), thời gian hoạt động của doanh nghiệp bị tách (trong trường hợp tách doanh nghiệp), thời gian hoạt động dài nhất trong số các doanh nghiệp bị hợp nhất (trong trường hợp hợp nhất doanh nghiệp), thời gian hoạt động của doanh nghiệp nhận sáp nhập (trong trường hợp sáp nhập công ty), thời gian hoạt động của doanh nghiệp trước và sau khi chuyển đổi (trong trường hợp chuyển đổi công ty)
Hồ sơ phát hành trái phiếu không chuyển đổi
Hồ sơ phát hành trái phiếu không chuyển đổi gồm các tài liệu, giấy tờ cơ bản sau đây:
+ Phương án để phát hành trái phiếu không chuyển đổi
+ Báo cáo tài chính của công ty năm liền kề, trước khi phát hành trái phiếu
+ Mẫu công bố thông tin của đợt phát hành
+ Hợp đồng ký kết giữa công ty phát hành với tổ chức tín dụng, nếu có
+ Kết quả xếp hạng tín nhiệm công ty phát hành trái phiếu không chuyển đổi, do các tổ chức xếp hạng tín nhiệm đánh giá
+ Một số giấy tờ, tài liệu khác theo quy định của pháp luật.
Trên đây là những thông tin về trái phiếu không chuyển đổi hy vọng những thông tin này sẽ hữu ích cho bạn!
